Доклад Александра Риддика с ProTraffic Gambling Days 2020: «Как легализовать свой доход с гемблинга»
Сегодня мы поговорим на такую важную тему, как легализация дохода, полученного арбитражным путем с гемблинга и беттинга. Мы знаем, что для многих вебмастеров, работающих в настоящий момент, она довольно актуальная, поэтому разберем все основные моменты и тонкости в простой и доступной форме. Погнали.
Подпишись на наш Телеграм и читай все статьи и новости первым
Тенденции цифровизации экономики
Давайте немного обсудим тенденции цифровизации экономики в мире и, в частности, в России. Пройдет еще год или два, в лучшем случае, а в худшем несколько месяцев, и вся экономика в России станет максимально прозрачной. А это приведет к тому, что доля оффшорных электронных кошельков в обороте будет падать.
Сразу отметим, что по ходу данной статьи не будет кейсов уходов от налогов, рисования документов, откровений и признаний. Ни один человек в здравом уме не предоставит такую информацию в публичный доступ. Но мы хотели бы, чтобы вы поняли нашу мысль и задумались о том, что пора работать в белую, хотя бы частично.
Для чего вам это нужно? Как избежать ошибок? Обо всем по порядку.
Налоговый апокалипсис уже близко?
На самом деле, он уже начался. Но пока ваш доход небольшой (до 500 тыс долларов в год), вы не замечаете проблемы, связанные с тем, что вам не хватает уплаченных налогов на кучу серьезного: квартира, дом, бизнес или компания за рубежом. Даже банально снять на определенный срок квартиру в европейской стране трудно без открытого счета в местном банке. Кеш за длительный срок поднимать никто не хочет, а банки не открывают счета, и вы тратите многие месяцы на решение проблем, о которых вы даже не думали сейчас.
По поводу «не думать», наверное, самая большая проблема. Можно привести очень много примеров, когда люди покупали машины, яхты и много чего еще. Все это легко купить за кеш до сих пор.
Цитируем слова Александра Риддика: «Сам лично столкнулся с проблемой, когда приехали на Кипр, и я решил купить квартиру, в которой я живу. И столкнулся с тем, что ни одна компания не бралась за мой кейс, потому что я не мог показать нужное количество белого дохода. И я понял важную штуку, что налоги должны быть уплачены в достаточном объеме для комфортной жизни в любой точке планеты».
Поэтому, друзья, лучше не повторять чужих ошибок и с самого начала думать о будущем.
Оффшорные скандалы
Для тех, кто не следит за событиями в мире, цифровая экономика, цифровка информации приводит к созданию различных систем и программ, которые без труда могут отслеживать всю финансовую историю человека и автоматически без проблем находить нестыковки. Последние годы (пару лет) было очень много статей в прессах, связанных с расследованиями ФБР различных черных схем.
Первый приход Мишустина
Несколько лет назад главой ФНС в России стал Мишустин. Он смог реализовать невозможное для него: систему отслеживания транзакций физических лиц. И буквально за год работы этой системы она разнесла в пух и прах весь обнальный бизнес, который был. И с точки зрения процентов сборов налогов Россия поднялась в ТОП-10 ведущих стран. Те, кто давно в теме, когда-то были значения 2-3%, а сейчас это все 20.
У государства сейчас достаточно ресурсов, чтобы создать и администрировать процесс перехода экономики «в белую», причем уже есть соответствующая стратегия. Сейчас все банки очень легко контролировать законодательно. Все они дорожат своей лицензией и выжившие после массовых чисток, банки хорошо освоили тенденцию, что с каждым годом гайки все сильнее закручиваются и приходится соответствовать всем этим требованиям ЦБ.
Люди с сумками кеша в банках
Еще лет 5 назад были времена, когда можно было прийти в европейский банк с двумя сумками кеша и положить их на счет. В тех случаях, когда у банкира вставал вопрос «Откуда деньги?», можно было развернуться и пойти в соседний банк.
Личные счета граждан ждет такая же участь. Система мониторинга уже существует, все цепочки транзакций записываются, а полный онлайн-доступ к личным транзакциям «физиков» и ИП ФНС получит уже в 2021 году. Это отражено в налоговой стратегии политики на 2021 год, которое уже согласовано с гос. органами. И сложно представить ситуацию, по которой это не произойдет.
Последние дни серых зарплат в конвертах
Сейчас у нас проходят последние дни серых зарплат. За последние полгода-год и максимум через 2 года ФНС покончит с рынком серых зарплат.
Для диагностики самого факта серых зарплат достаточно увидеть расходы по карте за несколько месяцев подряд, которые превышают официальные доходы. Также можно посмотреть на каком месте работы устроен человек, после чего с вероятностью 99% вскроется, что зарплаты выдаются с серую, что приведет к очень значительному снижению движения кеша в экономике и на крупные транзакции будет оказываться повышенное внимание со стороны банков.
Да, это чем-то напоминает финансовый апокалипсис, но время подготовиться и внести в свою деятельность изменения все еще есть. Мы бы рекомендовали вам ими воспользоваться. В Украине уже полно кейсов — там уже все поняли, что у айтишников есть бабки и докопаться до нарушений очень часто удается. В последние 2-3 месяца было несколько десятков проверок и очень многие ребята под них попали. Уже дошло того, что кошелек Louis Vuitton нельзя купить за кеш, не предъявив паспорт.
Основной тренд налоговой политики
Покажем все на примере России. Долгое время из-за кучи сопутствующих проблем нас не могли заставить платить налоги. Политика государства была непоследовательной и все от простых граждан, бизнесменов, предпринимателей до налоговых инспекторов хотели урвать свой кусок пирога.
Что только не шло в ход: запускали рекламную пиар-кампанию «Плати налоги и спи спокойно», которую помнят все, кто старше 30 лет. Также давались нереальные сроки наказания за уход от налогов (до 20 лет).
Но это все не работало до тех пор, пока не появилась новая стратегия ЦБ. И с тех пор последовательно вводятся все новые законотворческие акты, что ведет к уменьшению лазеек для работы бизнеса и ухода от налогов.
Контроль за транзакциями ЦБ поручил банкам
Весь гемор, который раньше разгребали вручную ФНС и ЦБ, сейчас достался банкам, и в этом вся основная проблема. У банков не было выбора, чтобы не сделать механизмы контроля. К тому же, ЦБ под все это подогнали законодательную базу.
Уже прямо сейчас банки в автоматическом режиме предоставляют ФНС ряд данных, а именно: суммы зачислений на карту от 600 тысяч и выше (что с кеша, что с переводов), а также все транзакции, которые попадают под мониторинг.
И самое страшное заключается не в том, что вам заблокируют счет и вы потеряете деньги, а самое страшное — это попасть в блэк лист. То есть, когда вы не можете объяснить банку происхождение ваших средств, вам, наверняка, их вернут, но больше открывать счета вы не сможете ни в одном банке.
И что же делать?
Ладно, хватит страшилок, давайте перейдем к более конструктивному. Сразу скажем, что дальше будет интересно тем, чей доход не 20-30 млн долларов в год, а кого устроит и от 2 до 6 млн долларов. Для больших сумм есть другие схемы и ходы, насчет них в этом материале даже намекать не будем.
Давайте начнем, наверное, с лучшей схемы. На текущий день самая лучшая схема для беления — это ИП со ставкой 6% налога и 1% социальных взносов. Есть еще комиссия за вывод доходов от предпринимательской деятельности на счет, но ее, при желании, можно свести к нулю.
Что же выбрать? Здесь вариантов не так много. Это либо ООО с УСН 15%, либо ООО с НДС. Если говорить о здравом смысле, то НДС сразу нет из-за текущей практики ФНС.
УСН доход минус расход для ООО больше не тихая гавань, как это было пару лет назад. Сейчас ИП обладает всеми теми же преимуществами.
Имущественная ответственность
Самая большая страшилка ИПшников — это имущественная ответственность. Согласимся, что в этом есть определенные риски и страхи, но уже сейчас собственники ОООшек субсидировано отвечают по обязательствам компании и пока практика становится в пользу ФНС. Если вы не занимаетесь никаким мошенничеством, а, например, рекламой, с партнерками, то никаких исков вам по этому поводу особо не грозит. Главное — платите налоги.
Схем ухода от налогов не осталось
Сейчас случилась такая практика, что схем ухода от налогов практически не осталось. Они доживают свои последние дни. Даже проценты по займу, которые работали десятилетиями, сейчас сложилась ситуация, что ФНС стал их обжаловать, даже в рамках одной группы компаний, когда происходит огромное начисление налогов и в итоге компании попадают на внушительные суммы.
Лимит 150 млн/год на человека
Самая большая проблема ИП заключается в том, что есть лимит 150 млн/год транзакций на человека. В основном, если у вас нормальные отношения с родственниками, либо вы женаты/замужем, то вы всегда можете увеличить сумму в зависимости от того, сколько у вас есть людей, которым вы можете доверять. Большой плюс всего этого в том, что люди внутри семьи не попадают под контроль со стороны банков и всегда можно будет обосновать, почему кто-то из ваших родственников занял вам деньги.
Получение выплат по безналу
Давайте перейдем к основному моменту — получение выплат с партнерок. Первый способ — это работать с партнеркой, которая может обеспечить выплаты на расчетный счет без схематозов и рисков. Таких, на самом деле, очень мало. К категории рисковых мы относим все мелкие и средние партнерки.
Схема оплаты налогов с прихода кеша
Теперь, наверное, самая интересная часть для многих из вас, которых не касается работа с партнерками, а касается любого другого дохода, который вы получаете с Вебмани, с кеша и т.д. Мы, конечно, рекомендуем платить налоги со всех поступлений, но как это делается?
Для ИПшников существуют онлайн-кассы. Получив какой-то приход, вы просто проводите его через онлайн-кассу, указав сумму. Вам не нужно давать обоснования, почему вы получили эти деньги и способ. То есть, вы, получив какой-то доход, пусть даже кешом, непонятно с чего, но потом платите налоги, вы превращаете деньги в белые.
Бизнес должен быть понятным и прозрачным
Немного отвлечемся. Для того, чтобы платить налоги с кеша, вам необходимо, чтобы у вас был понятный и белый бизнес. Белый бизнес — это наличие офиса, сотрудников, желательно с белыми зарплатами, собственный сайт и телефон. Все это дело можно совмещать с каким-то красивым бизнесом «для души», типа проката люксовых тачек.
А теперь перейдем к самому главному. Частая проблема ИПшек в том, что банки с них дерут очень большой процент, но ВТБ до сих пор не взимает комиссию за переводы. И, по сути, самый адекватный способ работать с ИП — это выбирать этот банк.
Пример расчета последствий
Приведем вам небольшой кейс. Он рано или поздно, если вы не занимаетесь отбеливанием, случится у вас. Это, примерно, год-два.
Вот прошел первый год, когда вы купили машин на 20 млн, недвижки на 10 млн, у вас есть расходы по карте на 12 млн и вы получили белый доход в размере 0,6 млн. В итоге, если вы попадете под прицел налоговой, то вам могут прикрутить НДФЛ по новой ставке 15% с 2021 года, что равняется 6 млн 200 тыс. И штраф в размере 40% — это 2,5 млн. Это, конечно, уже крайности, но по слухам, все скоро будет именно так.
И самое страшное в этой истории то, что если о том, что у вас есть проблемы узнает конкурент, он всегда может по вашему юридическому адресу узнать, какая у вас налоговая, занести туда денег и налоговая сможет взять вас за задницу еще сильнее. И вот тут очень часто ребята допускают большую ошибку — начинают заниматься пиаром в СМИ, соц. сетях и т.д. Это самое страшное, что только можно сделать в этой ситуации. Почти со всеми можно договориться, пока история не перешла в суд. Зачем лишать себя возможности договориться мирно, пока это еще возможно?
Выводы
Давайте перейдем к выводам. То есть:
- Вам точно нужен белый доход, потому что если у вас его не будет, то первым, кто пострадает, когда начнутся проверки, будете вы;
- Налоги обязательно нужно платить. Самую дешевую и безрисковую схему мы обсудили выше. Она потребует времени на изучение, но в итоге может сыграть вам на руку;
- ИП с УСН 6% — лучший выбор. ООО, либо ИП с 15% не решает проблем от слова совсем;
- Максимум наличных трат. Это пункт, про который мы сегодня не разговаривали, но все равно упомянем. Старайтесь делать по-максимуму наличных трат, если у вас много кеша.
На этом у нас все.
Желаем высокого профита!
